I. Comment le P&L sur Spot est-il calculé ?

Sur un compte Spot, le P&L est généralement calculé selon les méthodes suivantes :

• P&L réalisés

  P&L des trades effectués = produit net de la vente − cout d'achat correspondant.

• P&L non réalisé

  P&L flottant basé sur le prix de marché actuel = valeur de marché actuelle − coût historique de la position.

• Frais

  Incluant : frais d'achat + frais de vente. Ces frais sont généralement ajoutés au coût ou déduits du produit.

• Variation de la valeur totale des actifs

  Différente du P&L de trading, inclut également :

  - Dépôt / Retrait / Transfert
  - Airdrops et récompenses d'événements
  - Variations de taux de change (si valorisation en devise fiat)

II. FAQ

Q1 : Pourquoi le « prix de revient » et le « P&L de trading » s'affichent-ils comme vides après un transfert direct d'actifs du compte de fonds vers le compte Spot ?

Scénario :

Après avoir transféré un actif de votre compte de fonds vers votre compte Spot, le prix de revient et le P&L de trading affichés pour ce token dans le compte Spot peuvent apparaître comme vides / sans données.

Explication :

• Un transfert du compte de fonds vers le compte Spot correspond essentiellement à un transfert interne du même actif entre deux comptes, et non à un achat ou une vente sur le marché.
• Le système ne peut pas déterminer un « coût d'achat historique » unifié à partir de ce type de transfert. Par conséquent, il ne génère pas automatiquement de données de prix de revient ou de P&L.
• Tant qu'aucun trade Spot n'est effectué sur cet actif, le prix de revient et le P&L de trading resteront vides.

Comportement du système :

• Cela n'affecte ni la sécurité ni la quantité réelle de vos actifs, mais uniquement l'affichage du prix de revient et du P&L.
• Une fois que vous effectuez un trade Spot avec cet actif dans votre compte Spot (par exemple en le vendant ou en l'utilisant pour acheter un autre token), le système, sur la base des enregistrements de transactions, procédera automatiquement aux actions suivantes :
  - Calculer un nouveau prix de revient.
  - Suivre les données de P&L de trading ultérieures.
• Vous pouvez définir ou mettre à jour manuellement le prix de revient de l'actif.

Q2 : Comment calculer le prix de revient ?

Afin d'aider les utilisateurs à gérer le coût de leurs positions de différentes manières, les actifs Spot prennent en charge deux types de prix de revient :

1. Prix de revient moyen

Définition

Prix de revient moyen : calculé uniquement sur la base des trades d'achat, il reflète le prix d'achat moyen par unité. Les trades de vente ne sont pas pris en compte.

Calcul (mis à jour dynamiquement à chaque nouvel achat) :

Prix de revient moyen = (Prix de revient moyen précédent × quantité détenue avant le dernier achat + prix du dernier achat × quantité achetée)
÷ quantité nette achetée la plus récente

Où,

• Quantité détenue avant le dernier achat : quantité de ce token détenue sur le compte Spot avant la mise à jour.
• Quantité achetée : quantité ajoutée lors de ce trade d'achat.
• Quantité nette achetée la plus récente : quantité avant le dernier achat + quantité achetée

2. Prix de revient cumulé

Définition

Prix de revient cumulé : prend en compte l'historique des transactions d'achat et de vente. Il est calculé sur la base de la valeur nette d'achat, ce qui le rend plus adapté à une utilisation comptable ou fiscale.

Calcul :

Prix de revient cumulé = (valeur totale des achats − valeur totale des ventes) ÷ quantité nette achetée

Où,

• Valeur totale des achats : somme de tous les trades d'achat = Σ (prix d'achat × quantité achetée)
• Valeur totale des ventes : somme de tous les trades de vente = Σ (prix de vente × quantité vendue)
• Quantité nette achetée : quantité totale achetée − quantité totale vendue

Si la quantité nette achetée est égale a 0 ou négative, le prix de revient peut s'afficher comme vide ou ne pas être calculé temporairement.

3. Remarques

1. Données disponibles

   Les données du prix de revient moyen sont suivies à partir du 05/04/2025.

   Les données du prix de revient cumulé sont suivies à partir du 05/04/2025. 

   Les transactions historiques antérieures à cette date peuvent ne pas être incluses dans les deux méthodes de calcul du prix de revient mentionnées ci-dessus.

• Le prix de revient est utilisé uniquement à des fins d'analyse et d'affichage. Il n'affecte ni la quantité de vos actifs ni votre solde disponible.

• Ajustement manuel du prix de revient

  Si vous estimez que le prix de revient calculé par le système diffère de vos propres enregistrements, vous pouvez l'ajuster selon vos besoins afin de mieux correspondre a votre méthode personnelle de comptabilité ou de gestion des investissements.

Q3 : Ignorer les frais

Question courante :

« J'ai acheté à 100 et vendu à 110, je devrais donc gagner 10 USDT. Pourquoi la plateforme affiche-t-elle seulement environ 9 USDT de P&L ? »

Exemples :

• Achat à 100 USDT, avec 0,1 USDT de frais
• Vente à 110 USDT, avec 0,11 USDT de frais

Point clé : Le P&L sur Spot inclut les frais des deux côtés (achat + vente) dans le calcul du coût / revenu, donc le profit réel est toujours inférieur ou égal à la simple différence de prix que vous pourriez attendre.

Q4 : Différence entre P&L réalisé et P&L non réalisé

Question courante :

« J'ai réalisé un total de 2 000 USDT sur ce token, mais j'en ai seulement vendu une partie. Pourquoi le P&L réalisé n'est-il pas de 2 000 USDT ? »

Fait :

• Le P&L réalisé vient uniquement de la portion que vous avez réellement vendue.
• Le P&L provenant des positions restantes est toujours considéré comme du « P&L non réalisé ».

Exemple simplifié :

• Coût total de la position : 10 000 USDT
• Valeur totale actuelle au prix du marché : 12 000 USDT (gain total non réalisé de 2 000 USDT)

• Seul 1/4 de la position est vendu

  Élément	Logique incorrecte	Logique correcte
  Gain total non réalisé	Pensez comme si l'ensemble du profit était entièrement réalisé en une seule fois	Seul 1/4 vendu est pris en compte pour le calcul du P&L réalisé
  3/4 restants de la position	Considérez-les comme déjà figés.	Toujours du P&L non réalisé, qui continue d'évoluer en fonction du prix

Point clé : le P&L réalisé en trading Spot est lié à la « quantité vendue » — pas de vente, pas de P&L réalisé.